ANAF desfășoară controale masive la case de schimb valutar: sancțiuni de 3,45 milioane lei pentru nereguli fiscale

Agenția Națională de Administrare Fiscală a anunțat rezultatele unui proiect de control pilot desfășurat la nivel național asupra sectorului de schimb valutar. Verificările au vizat 33 de operatori economici, care funcționează prin intermediul a 54 de puncte de lucru diseminate pe teritoriul țării.

Acțiunea a fost coordonată de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală și a rezultat în aplicarea de sancțiuni în cuantum de 3,45 milioane de lei. Din acest total, 1.112.000 de lei au reprezentat amenzi contravenționale, iar 2.342.520 de lei au fost confiscări.

Nereguli fiscale răspândite în sector

Analiza ANAF a relevat că peste 85% dintre contribuabilii incluși în verificări prezentau abateri de la normele fiscale. Printre principalele probleme identificate se numără nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar, ignorarea obligației de a accepta plăți prin mijloace moderne și efectuarea de tranzacții fără respectarea procedurilor de identificare a clienților.

Inspectorii au mai constatat lacune în privința supravegherii digitale și înregistrării nonstop a activității în fiecare punct de lucru. Într-o serie de cazuri, s-au evidențiat discrepanțe semnificative între tranzacțiile efectiv desfășurate și cele raportate în documentele fiscale și contabile ale operatorilor.

Metodologie de control integrată

Operatorii verificați au fost selectați pe baza analizelor de risc efectuate la nivel instituțional, cu accent pe cei cu volum ridicat de tranzacții. Inspectorii au aplicat o abordare de control integrată, corelând informații din documente financiar-contabile și fiscale cu date din sistemele de supraveghere video ale operatorilor, în conformitate cu legislația specifică sectorului.

Această metodă a permis stabilirea clară a situațiilor de fapt și verificarea concordanței dintre operațiunile reale și cele consemnate în documentația justificativă. Majoritatea verificărilor au fost finalizate, cu excepția a 10 contribuabili, pentru care procedurile sunt încă în desfășurare.

Caz exemplar din Suceava

Una dintre cele mai semnificative sancțiuni a fost aplicată la un punct de schimb valutar din județul Suceava. Inspectorii ANAF au descoperit sume în valută din operațiuni de cumpărare pentru care nu fuseseră emise bonuri fiscale, precum și disponibilități bănești introduse în unitate fără documente justificative.

Operatorul economic a fost sancționat cu amenzi contravenționale de 60.000 de lei pentru nerespectarea obligațiilor privind utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale și justificarea sumelor în gestiune. În plus, au fost confiscate valute în cuantum de 211.670 euro, 35.320 franci elvețieni, 42.534 dolari și 22.140 lire sterline.

Apel către cetățeni

ANAF îndeamnă persoanele care efectuează operațiuni de schimb valutar să solicite emiterea bonului fiscal pentru fiecare tranzacție și să raporteze situațiile în care operatorii nu respectă această obligație. Cetățenii pot utiliza aplicația iBon Fiscal pentru a semnala nereguli, inclusiv cazurile în care nu se acceptă plăți prin POS atunci când acestea sunt obligatorii.